Bp-samara.ru

БП Самара
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить налоговый вычет на обучение: главные вопросы

Документы для налогового вычета за обучение

Для того чтобы получить налоговый вычет за обучение, необходимо собрать правильный и полный пакет документов.

Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату обучения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали: свое или родственника.

Быстрая регистрация и помощь налогового эксперта!

Чтобы помочь вам разобраться во всех нюансах налогового вычета за обучение, мы создали видео-инструкцию. В ней мы подробно рассказали о том, что такое вычет за обучение, кто имеет на него право, можно ли вернуть налог за учебу ребенка.

Итак, как рассчитать налоговый вычет за обучение и какая сумма НДФЛ вернется на счет — на примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру.

Основные понятия, как получить налоговый вычет за обучение

Возврат налога за обучение могут получать:

  • официально работающие граждане Российской Федерации, которые отчисляют подоходный налог;
  • лица, оплатившие обучение детей до 24 лет;
  • иностранные лица, проживающие в РФ более полугода и отчисляющие НДФЛ.

Важно. Контракт и платежные квитанции необходимо оформлять на то лицо, которое претендует на возврат средств.

Возврат налогового вычета за обучение нельзя получать, если:

  • за учебу платили средствами маткапитала;
  • используется ЕНВД или УСН.

За какое обучение можно получить налоговый вычет? Если у учебно-образовательного центра есть лицензия, то соц. налоговый вычет можно получать в течение 3 лет после оплаты. Не важно, платное обучение было или бесплатное, а также, где вы учились – в государственном или коммерческом вузе, на курсах повышения квалификации, в России или за рубежом.

Важна только дата оплаты, а не период учебы, например, обучаясь с 2019 по 2021 год, деньги можно вернуть в 2022 году. Одновременно с этим можно получить налоговый вычет за профессиональную переподготовку, на приобретение жилья, за лечение, курсы повышения квалификации.

Читать еще:  Формирование очереди в детский сад в Иркутске в 2021 году

Необходимые условия получения вычета по обучению

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус учебного заведения. Это условие распространяется не только на российские образовательные учреждения, но и на зарубежные. Вычет предоставляется в отношении расходов на образование детей в детских садах, школах, музыкальных школах (спортивных, т.п.), ВУЗах (не только на первое образование) так и в учреждениях дополнительного образования взрослых (курсы повышения квалификации, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.). По видам образования, по которым не проводится лицензирование, например, разовый семинар, вычет не предоставляется. Если Вы занимаетесь с репетитором, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и не имеет работников-педагогов, то для получения вычета по оплате обучения у такого предпринимателя наличие лицензии не требуется.

В случае вычета на детей, брата или сестру (в отличие от собственного обучения) форма обучения должна быть очная. Вычет можно получать каждый год при наличии расходов на обучение.

Как оформить вычет?

Для оформления налогового возврата нужно подготовить документы:

  • Заявление в ФНС на получение налогового вычета.
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Копии документов, подтверждающих право на вычет.

Заполнить документы можно от руки или с помощью программы ФНС. Программа подходит только для компьютеров с операционной системой Windows.

Заявление можно отправлять по почте, в этом случае сохраняйте квитанцию и опись вложения. Если вы подаёте документы в налоговую лично, то печатайте 2 экземпляра декларации, один экземпляр с отметкой инспектора останется у вас.

Документы за 2016 год можно подать в течение всего 2017 года, но не раньше. ФНС проверяет документы до 3 месяцев. Если с документами все в порядке, то деньги выплатят в течение 1 месяца. То есть, если вы подали декларацию в начале февраля, то получите деньги в начале июня.

Читать еще:  Опека и попечительство над несовершеннолетними детьми

Как это делать

Чтобы выявить истинное настроение сотрудников, можно внедрить платформу корпоративного благополучия на базе организации. Руководителям нужно, чтобы сотрудники пользовались платформой, обращались к нужным им специалистам, проходили опросы и взаимодействовали с системой.

Такой подход не только обеспечит постоянный мониторинг настроения работников, но и полезен для комплексного корпоративного благополучия.

По каким вопросам люди могут обращаться к профессионалам:

  • Консультации по психологическим вопросам. Если человек не может справиться со стрессом, то рабочие вопросы он тоже будет решать неэффективно.
  • Консультации по юридическим вопросам. Если сотруднику приходится каждый день думать о том, как получить налоговый вычет, то углубиться в свой отчет он не сможет.
  • Консультации по вопросам личных финансов. Работник может впадать в депрессию при мысли что на еду уходит половина его зарплаты. Как правильно распределить финансы он не понимает и просто печально думает об этом.
  • Консультации по ЗОЖ. Часть персонала наверняка хочет бросить вредные привычки, а в коллективе это делать веселее.

С помощью такой платформы руководство может узнать, что на самом деле беспокоит его подчиненных, сделать выводы и подготовить нужные мероприятия.

Положен ли вычет тем, кто оформлен, как самозанятый или ИП?

Если покупатель объекта недвижимости не трудоустроен или платит налоги, как самозанятый или индивидуальный предприниматель на спецрежиме — на УСН, патенте и пр., то есть он платит налоги по ставке менее 13%, то имущественный вычет не предоставляется.

Такое право есть у налогоплательщика, который платит в бюджет НДФЛ. Неважно, является ли такой налогоплательщик наемным работником и НДФЛ за него перечисляет работодатель, или он сам платит НДФЛ с дохода от сдачи имущества в аренду, продажи имущества и пр. (при условии, что он не использует упрощенную схему).

Читать еще:  Условия получения и рефинансирования ипотеки под 6 процентов

Индивидуальный предприниматель может быть плательщиком НДФЛ, и тогда ему положен налоговый вычет. Например, если он применяет общую систему налогообложения, без вышеупомянутых спецрежимов. В этом случае сдается декларация 3-НДФЛ по доходам от бизнеса, доходы уменьшаются на расходы и с этой разницы уплачивается 13%. Данная сумма для предпринимателя будет возможна к уменьшению или возврату через вычет, аналогично тому, как если бы он был просто физическим лицом-плательщиком НДФЛ.

○ Советы юриста:

✔ Какие сроки для получения вычета после подачи документов?

Налоговый кодекс неоднозначно подходит к определению срока, когда возможен возврат подоходного налога. В одних нормах содержится указание, что вычет должен быть произведен после месяца с дня подачи документов. В других – после проведения камеральной проверки. А для нее отводится три месяца. Как показывает практика, через три с половиной – четыре месяца возможно поступление средств на счет, указанный налогоплательщиком.

✔ Можно ли подать сразу на оформление вычета за предыдущие годы?

Понятие вычета за предыдущие годы относится к имущественному вычету. Возврат подоходного налога за обучение относится к социальному вычету. А он возможен только после истечения календарного года, то есть, независимо от того, закончился учебный год или нет. Поэтому, правильно будет дождаться окончания года и оформить вычет за прошлый год.

Как легко и быстро, а главное — бесплатно заполнить декларацию для возврата налога на обучение и лечение. Смотрим видео.

Опубликовал : Вадим Калюжный, специалист портала ТопЮрист.РУ

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector