Bp-samara.ru

БП Самара
5 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Финансовый менеджер: кто он и как им стать?

Кто такой Финансовый аналитик: работа, навыки и как им стать

Когда нам надо купить акции, мы спрашиваем совета у финансового аналитика. Когда падает рубль, и мы не знаем что делать — спрашиваем у финансового аналитика.

И тут анекдот про эксперта, который не может говорить, потому что у него алгебра — не уместен.

В самом деле — мы во многих своих финансовых вопросах обращаемся к мнениям аналитиков.

Экономика постсоветских стран развивается бурными темпами, несмотря на кризис и постоянное удешевление собственной валюты. Чтобы удержать бизнес на плаву, надо точно знать куда вложить денежные средства и на какие рынки лучше продвигать свой товар. Поэтому как никогда становится востребованной профессия — финансовый аналитик.

Финансовые аналитики позволяют нам лучше разбираться в инвестициях.

Представители этого ремесла могут провести для своего работодателя полный финансовый анализ возможностей, как его собственного предприятия, так и объекта для инвестирования. Пока еще нет четкого круга обязанностей финансового аналитика.

При поступлении на работу, специалисту данной квалификации могут предложить должность аудитора, бухгалтера или финансового помощника. Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что финансовый аналитик — это специалист, в обязанности которого входит проведение анализа ценных бумаг и компаний, которые являются их эмитентами.

Что должен уметь квалифицированный финансовый аналитик?

Опытный профессионал данной отрасли до того, как приступить к любой оценке, должен тщательно изучить экономику как своей страны, так и в мире в целом.

Для того, чтобы соответствовать занимаемой должности, финансовый аналитик должен обладать следующими навыками:

  1. Иметь подходящее образование.
  2. Хорошо знать теорию рынков и все, что связано с их изменениями.
  3. Быть узким специалистом и хорошо разбираться в специфике конкретного финансового рынка.
  4. Владеть бухгалтерским учетом и уметь грамотно составлять отчеты.
  5. Провести точный анализ объекта для дальнейшего инвестирования.

Для выполнения подобной работы надо достаточно хорошо разбираться в определенных знаниях и законах. Финансовая аналитика — это непростой и серьезный труд. Ведь для того, чтобы качественно выполнить поставленную задачу, нужно неплохо ориентироваться в экономике страны, ведь макроэкономические показатели влияют на все финансовые компании без исключения.

Полезно для начинающих фин. аналитиков: как составить резюме — с примерами.

Порой представители бизнеса думают о том, что должности финансового менеджера и бухгалтера можно без труда совместить. На деле это не так: вне зависимости от того, насколько хорошим является специалист, ему сложно справиться с большим и разнообразным списком обязанностей. Как итог, управление финансами компании не будет давать эффективного результата, что негативно скажется на ее конкурентной способности. Хоть менеджер по финансам и бухгалтер тесно взаимодействуют между собой, но это принципиально отличающиеся позиции, которые требуют разных компетенций. Отличия выглядят следующим образом:

  • Функции. Бухгалтер ведет бухгалтерский налоговый учет в соответствии с требованиями и нормами законодательства и предоставляет отчетность контролирующим органам, финансовый менеджер специализируется на управлении рабочим капиталом, планировании, прогнозировании и оптимизации бизнес-процессов.
  • Цели. У бухгалтера – привести финансовую деятельность компании в соответствие с налоговым законодательством, у финансового менеджера – увеличить стоимость предприятия за счет увеличения доходности капитала.
  • Источники информации. Для бухгалтера это налоговое законодательство и первичные данные, для финменеджера – данные с финансово-валютных рынков и документы, связанные с управленческим учетом.

Компетенции и личные качества финансового менеджера

Рыночная экономика ставит перед финменеджером высокие требования к его профессиональным знаниям, умениям и даже личным качествам. Чтобы в условиях растущей конкурентной борьбы направить финансовую деятельностью предприятия в нужное русло, у него должны быть организаторский талант, развитые коммуникативные навыки и выдержка в деловых отношениях.

Очень ценятся гибкие и креативные финансовые менеджеры, которые подстраиваются под любые обстоятельства и находят нестандартные решения для сложных ситуаций. Принятие результативных управленческих решений невозможно без развитой интуиции, эрудированности и уверенности в себе. А чтобы справиться с функцией контроля, необходимы критичность, требовательность и некая доля перфекционизма. Ну и, конечно же, профессиональный рост невозможен без постоянного стремления к саморазвитию.

Функциональные обязанности

Работа финансового менеджера может подразумевать довольно обширный функционал, который складывается в зависимости от потребностей компании и объёмов денежного оборота. Обобщённо такой специалист должен выполнять 5 основных функций.

  • Способствовать приросту капитала компании. Достигается это путём снижения затрат и нахождения способов увеличения прибыли. Хорошие управленцы в сфере финансов преимущественно должны действовать в интересах своего предприятия, в их задачу входит не только оптимизация производственных процессов, но и снижение уровня налоговых отчислений. Разумеется, что делать это хороший специалист будет только законным путём.
  • Компенсация затрат. Получение прибыли – это сложный процесс, в котором задействовано множество составляющих, и одной из них является правильное распределение денежных ресурсов. Важно не только минимизировать текущие и долгосрочные расходы, но и получить прибыль от умелого вложения свободного капитала в выгодное для компании направление. Поиск такого направления – задача менеджера по финансам.
  • Анализ и контроль. Чтобы компания процветала и развивалась, необходимо постоянно контролировать финансовую сторону любого процесса, совершающегося в ней. Но помимо внутреннего контроля, менеджер обязан выполнять анализ и внешней экономической среды, влияющей прямым или косвенным образом на рост прибыли. Своевременное реагирование и составление правильных прогнозов поможет уберечь денежные средства и приумножить их.
  • Управление финансами. Эта функция сводится к правильному распределению всех финансовых потоков компании, учёту её активов, поиску прибыльных инвестиционных направлений и минимизации возможных финансовых рисков.
  • Внедрение инноваций. Ежегодно специалист по финансам разрабатывает стратегический план развития компании. Направление движения, согласно этому плану, зависит от уровня получения доходов за прошлый период, а также от перспектив роста прибыли и состояния экономики в отрасли. Кроме того, нередко в такой план закладывается и модернизация тех или иных объектов, требующая новых подходов ведения бизнеса и, соответственно, финансовых вложений.

Грамотные и удачные управленческие решения в сфере финансов помогают компании выстоять в конкурентной борьбе. Недаром финансовую деятельность знающие люди сравнивают с искусством, овладеть которым дано далеко не каждому.

Функции финансового менеджера

На специалистов по финансовому управлению возлагается широкий функционал обязанностей. Он должен выполнять следующие задачи:

  • оптимизация расходов компании и денежного оборота в целом;
  • обеспечение эффективного использования финансовых ресурсов;
  • сведение к минимуму затрат и рисков, ведение антикризисной политики;
  • поддержка рентабельности предприятия, формирование привлекательного инвестиционного портфеля;
  • планирование бюджета;
  • изучение ситуации на рынке и ее влияния на деятельность компании.
Читать еще:  Образец резюме финансового директора

На финансовом менеджере лежит ответственность за общее благосостояние и стабильность компании, принимает решение о размещении средств и получении кредитов, поэтому для работы специалисту необходимы холодная голова, железные нервы и высокая стрессоустойчивость.

Ленинградский пр-т, д. 80, корпуса Е, Ж, Г.

Станция метро «Сокол», выход в центре зала на ул. Балтийская, далее пешком или на троллейбусе (№ 6, 43) до остановки «Институт Гидропроект» (1 остановка), у троллейбусного депо повернуть направо.

Контакты приемной комиссии:
Телефон: +7 (495) 800 10 01

График работы приёмной комиссии:
Пн — Пт: 08:30 — 22:10;
Сб — Вс: 10:00 — 17:00;

Профессия ‘Менеджер’

Особенности профессии «Менеджер»

Представителей какой профессии сегодня можно найти в любой компании, независимо от направления их деятельности, имущества или размера? Без специалиста, который не может работать как малый бизнес и крупная корпорация?

Конечно, без человека, который управляет деятельностью компании, т.е. без менеджера. На самом деле, невозможно добиться каких-либо заметных результатов, но организация группы людей, работающих для достижения определенной цели, действительно организована. Представителей какой профессии сегодня можно найти в любой компании, независимо от направления их деятельности, имущества или размера? Без специалиста, который не может работать как малый бизнес и крупная корпорация? Конечно, без человека, который управляет деятельностью компании, т.е. без менеджера.

На самом деле, невозможно добиться каких-либо заметных результатов, но организация группы людей, работающих для достижения определенной цели, действительно организована. Легко догадаться, что работа менеджера в современном мире не только одна из самых популярных, но и невероятно популярная среди амбициозных молодых людей, которые считают менеджера легкой работой, не требующей больших усилий. И, в то же время, они не учитывают тот факт, что специальность менеджера, как и любая управленческая должность, является сложной и ответственной работой, со своими собственными характеристиками, которые мы попытаемся представить сегодня.

Кто такой менеджер?

Менеджер — это высококвалифицированный специалист, связанный с руководством высшего и среднего бизнеса и управляющий общим руководством на конкретной производственной площадке.

Наиболее важной характеристикой каждого менеджера является наличие подчиненных. Название профессии происходит от управления английским языком. Другими словами, менеджером может быть любой менеджер, который организует работу в компанию или компанию. Первые менеджеры появились в девятнадцатом веке, когда появилось большое количество крупных корпораций, владельцы которых больше не могли управлять своей администрацией.

В то время это было необходимо для нанятых менеджеров, которые в своей работе использовали четыре вида деятельности, которые стали основой управления:

  • планирование,
  • организация,
  • мотивация
  • контроль.

В современном обществе менеджеры обычно назначаются в зависимости от количества и размера объектов управления:

  • младшие менеджеры, в состав которых входят руководители департаментов, менеджеры, менеджеры департаментов и т. д.
  • менеджеры среднего звена — менеджеры младших менеджеров, в том числе руководитель филиала, заведующий магазином, декан факультета и др .;
  • топ-менеджер — генеральный директор компании, директор магазина, директор университета и др.

Кроме того, в сферу деятельности входят менеджеры: менеджер по продажам, менеджер по персоналу, менеджер по рекламе, финансовый менеджер, контент-менеджер, офис-менеджер, менеджер по туризму и др. Профессиональные обязанности менеджера зависят главным образом от сферы его работы. Например, менеджер по продажам отвечает за увеличение прибыли от продажи продуктов, офис-менеджер специализируется на управлении топ-менеджментом, а менеджер по туризму делает все, чтобы привлечь в свое агентство как можно больше туристов.

Однако в любом случае под функциями менеджера подразумевается реализация управленческих действий, которые включают в себя:

  • планирование и организацию деятельности компании на подчиненной производственной территории,
  • ведение отчетов,
  • документирование,
  • разрешение персонала,
  • организационные проблемы,
  • технические, экономические и социальные -психолог в команде,
  • контроль качества работы подчиненных,
  • участие в разработке рекламно-инновационной стратегии и инвестиционной деятельности компании и др.

Какими личными качествами должен обладать менеджер?

Поскольку работа менеджера в основном заключается в управлении производственной деятельностью подчиненных сотрудников компании, такого специалиста следует отличать от высоких организаторских способностей, лидерских качеств и развитого чувства справедливости.

Также хороший менеджер должен быть:

  • решающим;
  • инициативы;
  • самокритичный;
  • общительная;
  • ответственность;
  • активный;
  • пациент;
  • стрессоустойчивость;
  • амбициозны.

Помимо личных качеств, менеджер должен обладать набором знаний и навыков, без которых он не сможет эффективно выполнять свои обязанности. В частности, представитель этой профессии должен быть хорошо «подкован» в области экономики, социальной психологии, права, управления, закономерности ценообразования, маркетинга, налогообложения, техники ведения коммерческих переговоров, организации производства, конфликтологии и рекламы.

Преимущества профессии менеджера

Главным преимуществом менеджера профессии, безусловно, является его престиж и отличные возможности для самореализации. Поэтому сегодня даже дошкольники мечтают быть не летчиками или моряками дальнего плавания, а начальниками на каком-нибудь крупном предприятии, а еще лучше директором в собственной компании.

Среди других достоинств этой профессии следует отметить:

  • вопрос — менеджеры нужны практически во всех сферах человеческой деятельности;
  • командировки, даже зарубежные, — прекрасная возможность увидеть мир;
  • различные знакомства — общение с разными людьми позволяет значительно расширить кругозор;
  • высокая заработная плата — средняя зарплата руководителей в России составляет около 40-45 тысяч рублей.
Читать еще:  Резюме на должность администратора пример

Недостатки профессионального менеджера

Несмотря на всю привлекательность отрасли и открывающиеся перспективы, управленческая работа имеет большое количество недостатков, поэтому не все специалисты могут достичь профессионального успеха. И говоря о недостатках профессии менеджер прежде всего нужно отметить большую ответственность. Ведь менеджер несет ответственность не только за работу, выполненную лично, но и за подчиненную ему работу. Нельзя не сказать, что распространенное мнение о том, что руководитель распределяет задачи между сотрудниками и что он проводит время, ничего не делая, не соответствует действительности. На самом деле, работа менеджера очень сложна и нервна, и требует полной приверженности и огромной способности работать: иногда вам приходится работать вне рабочего времени, не отвлекаясь и не отвлекаясь. И все это в условиях стресса, когда в чрезвычайных ситуациях необходимо принимать важные решения. В то же время необходимо постоянно напоминать себе, что даже неправильное решение может негативно повлиять на карьеру.

Конечно, не каждый может справиться с такой сумасшедшей скоростью работы и «бременем ответственности».

Где я могу выучиться на менеджера?

Быть менеджером сегодня довольно просто: почти во всех экономических университетах есть административный отдел. Вы также можете освоить этот курс на специализированных курсах. Однако в этом случае удастся найти успешную работу, только если у вас уже есть высшее образование. Чтобы стать менеджером, вы можете преодолеть более сложный путь. Зачастую крупные компании сами готовят менеджеров среди самых перспективных сотрудников.

Таким образом, вы можете сначала нанять компанию, попытаться показать лучшую страницу, а затем узнать свою любимую профессию за счет компании. Следует отметить, что исходя из текущей ситуации на рынке труда в этом секторе, можно смело утверждать, что выпускники лучших экономических вузов России, таких как МГУ, наиболее востребованы работодателем среднего звена.

Учебные заведения:

  • Государственный университет экономики, статистики и информатики
  • Московский государственный университет (ГУУ)
  • Российская государственная налоговая академия (ВГНА) Г.В. Плеханов (REA)

Финансовый менеджер – кто это такой, чем занимается и сколько зарабатывает

Сфера промышленности и торговли сурова. У компаний много конкурентов. И чтобы выдержать и не уйти с арены, необходимо правильно распределять денежные ресурсы предприятия и разрабатывать грамотную тактику и стратегию управления финансами.

Всем этим и занимается финансовый менеджер. Это тот человек, чья должность требует высокого уровня ответственности, высшего образования, глубоких теоретических и практических знаний, управленческих способностей и регулярного повышения квалификации.

Предприятие тратит мало, а зарабатывает много – вот идеальный результат работы этого специалиста. О нем, о том, что он делает, и об эффективном управлении ресурсов сегодня и поговорим.

Кто такой финансовый менеджер

Финансист, аналитик, управленец – вот так кратко можно охарактеризовать финансового менеджера. Этот специалист управляет денежными потоками компании: разрабатывает стратегию по увеличению доходов, по минимизации затрат и, как следствие, повышению стоимости предприятия.

Также он разрабатывает схемы привлечения капитала. Эта должность предполагает принятие решений в условиях неопределенности и риска, анализирование возможных результатов, из которых необходимо выбрать самый перспективный вариант. Специалист находит каналы для инвестирования, анализирует и прогнозирует возможные риски и вкладывает деньги в самый прибыльный по результатам исследования проект.

Из этого следует, что специалист по финансам может не только увеличить прибыльность бизнеса, но и привести его к банкротству, особенно если работник – это начинающий менеджер или даже вчерашний студент.

Поэтому так важно иметь опыт работы, быть максимально внимательным и ответственным. Профессия тесно связана с умственным трудом, поэтому работодатели требуют от сотрудника наличия высшего образования. Грамотный и опытный специалист способен делать точные прогнозы, связанные с ценами на ресурсы, понимает динамику притока и оттока капиталов.

Финансовый менеджер берется за дело, когда доходы бизнеса резко возрастают и ими надо грамотно управлять, когда прибыль по непонятным причинам не растет, хотя продажи заметно увеличились, когда владелец предприятия решил вложить деньги в новые виды деятельности и не знает, какое направление лучше выбрать.

Во многом работа этого специалиста схожа и связана с бухгалтерским учетом. Но между этими двумя направлениями деятельности есть значительные различия:

  1. бухгалтеры работают с уже совершенными операциями, а менеджеры прогнозируют и планируют предстоящие действия с финансами;
  2. бухгалтер следует требованиям и нормам законодательства, отдавая результат своей работы (отчет) контролирующим органам, а специалист по финансам управляет капиталом предприятия, оптимизирует бизнес-процессы и отчитывается только своему руководству;
  3. специалисты по бухгалтерскому учету приводят в порядок документацию, в соответствии с налоговым законодательством, а менеджеры по финансам увеличивают прибыль и стоимость компании;
  4. бухгалтер действует исходя из налогового законодательства, а также первичных данных, в отличие от своего коллеги, который исследует сведения с финансово-валютных рынков и из документов, связанных с управленческим учетом.

Из-за схожих задач может возникнуть путаница в обязанностях менеджера по финансам и бухгалтера. Поэтому в должностной инструкции на предприятии должны быть четко обозначены зоны ответственности этих двух специалистов. Это необходимо, чтобы не вызвать конфликт интересов и не усложнить рабочий процесс.

Также хотим обратить внимание, что менеджер по финансам может и не понадобиться мелким и средним компаниям. Его работа в основном направлена на помощь крупным корпорациям.

Задачи и функции специалиста

Должностные обязанности специалиста по финансам зависят от направления деятельности компании, ее размеров и внедренной политики управления ресурсами. Специалист либо полностью берет под контроль денежные потоки компании, либо занимается решением отдельных финансовых задач.

Читать еще:  Профессия дворник — хозяин двора

Можно выделить основные задачи и функции, которые присущи большинству предприятий:

  1. контролировать входящие и исходящие денежные ресурсы;
  2. правильно распределять финансы и анализировать эффективность распределения;
  3. исследовать финансовый рынок и внешнюю экономическую среду;
  4. оценивать риски при инвестировании;
  5. оценивать эффективность бизнеса работодателя и стоимость его компании;
  6. разрабатывать инструкцию по антикризисным мероприятиям;
  7. создать рекомендации по оптимизации и минимизации расходов;
  8. способствовать увеличению дохода и находить новые источники прибыли;
  9. компенсировать затраты;
  10. составлять точные прогнозы, касающиеся денежных операций;
  11. разрабатывать стратегию развития компании;
  12. управлять активами;
  13. разработать и оптимизировать политику финансирования;
  14. формировать портфель ценных бумаг;
  15. работать с клиентами и инвесторами;
  16. обеспечивать деятельность казначейства;
  17. привлекать заемные средства при необходимости;
  18. покупать или продавать финансовые активы;
  19. страховать вклады;
  20. определять источники финансирования;
  21. обеспечивать рентабельность компании;
  22. обеспечить самофинансирование предприятия;
  23. создать финансовые резервы.

Требования к работнику

Эту должность не назовешь простой и легкой. Она требует повышенной концентрации и немалой ответственности. Финансовым менеджером может стать только целеустремленный, грамотный и стрессоустойчивый человек, который обладает деловой хваткой, живым умом и умением быстро принимать решения.

Специалисту необходимо знать и понимать особенности финансового менеджмента и основы экономики, нюансы работы с ценными бумагами, уметь проводить анализ рынка и конкурентов. Кроме этого, не помешают познания в области бухгалтерской отчетности компании.

Что еще он должен знать и уметь:

  1. теорию управления;
  2. основы менеджмента, экономики и статистики;
  3. особенности ведения бухгалтерского учета;
  4. принципы проведения экономического анализа;
  5. анализировать доходность капитала;
  6. прогнозировать инвестиционные риски и управлять ими;
  7. законы и правовые нормы в области налогов, финансов и труда;
  8. налоговую и статистическую отчетность;
  9. особенности работы с ценными бумагами и акциями;
  10. прогнозировать развитие рынка и его тенденций;
  11. контролировать денежные потоки;
  12. создавать финансовые планы;
  13. принципы кредитования;
  14. как привлекать инвестиции;
  15. анализировать большие данные;
  16. обладать организаторскими и управленческими способностями;
  17. быстро принимать решения в стрессовых и неопределенных ситуациях;
  18. обладать предпринимательскими качествами.

Специалисту по финансам не обойтись без постоянного повышения квалификации, мониторинга новшеств и изменений в области экономики и финансов, знания законодательства и умения пользоваться ПК и компьютерными программами.

Если говорить о личных качествах, то помимо ответственности и стрессоустойчивости, которые мы уже упоминали, специалист должен обладать:

  1. коммуникабельностью и дружелюбием;
  2. честностью;
  3. усидчивостью;
  4. внимательностью к деталям;
  5. трудолюбием;
  6. эмоциональной устойчивостью.

Отмечу, что гуманитариям сложно придется на этой должности. Если у специалиста не лежит душа к цифрам, таблицам, компьютерным программам и рутинной работе, то он быстро перегорит, а работа станет в тягость. Эта профессия для настоящих технарей.

Заработная плата и место работы

У специалиста по финансам достойная заработная плата в связи с высоким уровнем ответственности и немалыми нагрузками. В Москве, Санкт-Петербурге и других крупных городах зарплата несколько больше, чем в регионах.

Если смотреть по России в целом, то средний доход финансового менеджера зафиксировался на уровне 40–80 тыс. руб. В столице специалист в среднем получает 50 000–120 000 руб. В регионах доход варьируется от 30 000 руб. до 70 000 руб.

Начинающие специалисты и стажеры получают в районе 20–30 тыс. руб., сотрудники среднего звена – от 40 000 до 70 000 руб., руководители – от 80 000 руб. и выше. Опытные и грамотные работники могут пробить потолок в 150 000 руб.

Должность менеджер может получить на промышленных предприятиях, в торговых, страховых и трастовых компаниях, в банках, кредитных организациях, инвестиционных фондах, брокерских фирмах и на биржах. Также специалист может предоставлять консультативные услуги и работать на аутсорсе.

Сейчас из стен вузов выходят и выходят все новые менеджеры по финансам. Но спрос на специалистов все еще достаточно высок. Поэтому вакантное место стажера смогут занять большинство вчерашних студентов, а после вырасти и до руководителя.

Плюсы и минусы профессии

Перейдем к разбору плюсов и минусов. Начнем с главных достоинств специальности:

  1. Высокий уровень востребованности профессии.
  2. Престижность должности.
  3. Такая ответственная работа с финансами обеспечит вам стабильный высокий доход.
  4. Есть возможность приобрести полезные деловые контакты.
  5. Образование более чем доступно. Во многих вузах страны имеется подходящее направление.

Минусы:

  1. Один из самых ответственных видов деятельности.
  2. Не во всех средних и мелких городах имеется эта должность. Необходимо переезжать в крупный мегаполис.
  3. Частые стрессы.
  4. Вероятность ненормированного рабочего графика.

Обучение на финансового менеджера

Как мы уже писали, образование для этой профессии крайне необходимо. К счастью, с получением диплома бакалавра и магистра проблем не возникнет, так как имеется сразу несколько направлений, подходящих для должности специалиста по финансам.

Это может быть:

  1. менеджмент;
  2. экономическая безопасность;
  3. финансы и кредит;
  4. банковское дело.

С дипломом бакалавра найти работу возможно, но сложно. А вот для магистранта большинство дверей будет открыто.

Если же по той или иной причине выучиться в университете не представляется возможным, можно выбрать и онлайн-курсы. Подходящие программы обучения предоставляют такие веб-площадки, как Skillbox, Русская Школа Управления, Laba, Нетология, Специалист.ru:

Полный список онлайн-курсов для финансового менеджера вы можете найти на нашем блоге.

Заключение

Теперь, когда мы разобрали, кто такой финансовый менеджер, суть его работы и чем конкретно он занимается, вы сможете определиться, подходит вам эта специальность или нет.

Без сомнения, кого-то может отпугнуть высокий уровень ответственности и частые стрессовые ситуации на работе. Но если вспомнить, сколько зарабатывает специалист, то можно сказать, что значительные минусы находятся в состоянии баланса с весомыми плюсами.

Надеемся, что вы нашли статью полезной и интересной. Читайте свежие наши публикации и начинайте обучаться новой профессии.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector